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Protection du dirigeant, prévoyance, retraite, épargne salariale et protection de l’activité.
Prévoyance : ce que prévoit la CAVEC
Régime obligatoire : indemnités journalières, invalidité, décès
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Affiliation minimale requise | 12 mois continus d'affiliation | Assurance maladie |
| Délai de carence | 3 jours, au début de chaque arrêt | Assurance maladie |
| Début du versement | à compter du 4e jour d'arrêt | Assurance maladie |
| Durée totale maximale de l'arrêt indemnisé | 90 jours | Assurance maladie |
| Calcul de l'indemnité | 1/730e du revenu d'activité annuel moyen | Assurance maladie |
| Revenus de référence | revenus des 3 années civiles avant l'arrêt | Assurance maladie |
| Plafond des revenus retenus (2026) | 3 PASS, soit 3 x 48 060 € bruts | Assurance maladie |
| Indemnité journalière maximale (2026) | 197,51 € bruts | Assurance maladie |
| Carence non appliquée | prolongation après reprise de 48 h maximum, ALD, fausse couche | Assurance maladie |
| Cumul emploi-retraite | versement limité à 60 jours pour toute la retraite | Assurance maladie |
| Conjoint collaborateur | couvert pour les arrêts depuis le 1er janvier 2022 | Assurance maladie |
| Organisme payeur | caisse primaire d'assurance maladie (CPAM) | Assurance maladie |
| Prélèvements sociaux sur les indemnités | CSG 6,2 %, CRDS 0,5 % | Assurance maladie |
| Cotisation indemnités journalières (2026) | 0,30 % dans la limite de 144 180 € (3 PASS) | Urssaf |
| Cotisation indemnités journalières, minimum et maximum (2026) | 58 € minimum (assiette 19 224 €), 433 € maximum | Urssaf |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Indemnité journalière CAVEC (2026) | 130 € bruts par jour, quelle que soit la classe | CAVEC |
| Point de départ | à partir du 91e jour d'arrêt consécutif | CAVEC |
| Durée maximale de versement | 36 mois, ou 1 095 jours cumulés | CAVEC |
| Délai de déclaration de l'arrêt | 3 mois après la fin des 90 premiers jours | CAVEC |
| Rechute, même pathologie sous un an | carence de 14 jours | CAVEC |
| Condition d'ouverture | être à jour des cotisations du régime prévoyance | CAVEC |
| Service gestionnaire des demandes | service indemnités journalières de la Cavec, à la CARCDSF | CAVEC |
| Cumul | non cumulable avec pension d'invalidité ou retraite | CAVEC |
| Incapacité de plus de 6 mois | exonération retraite possible, 4 trimestres et 400 points attribués | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Condition d'âge | moins de 70 ans | CAVEC |
| Taux d'invalidité minimal | 66 % | CAVEC |
| Pension annuelle à 100 % (2026), classes 1 à 4 | 12 465 €, 16 620 €, 33 240 €, 49 860 € | CAVEC |
| Durée, invalidité totale et permanente | jusqu'à la retraite, au plus tard 65 ans | CAVEC |
| Durée, invalidité partielle | jusqu'au départ en retraite complémentaire | CAVEC |
| Enfants d'un invalide total et définitif | rente enfant servie comme pour les orphelins | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Capital décès (2026), classes 1 à 4 | 72 713 €, 96 950 €, 193 900 €, 290 850 € | CAVEC |
| Bénéficiaires à défaut de désignation | conjoint ou partenaire pacsé, puis descendants, puis héritiers | CAVEC |
| Fiscalité du capital décès | hors succession, non imposable | CAVEC |
| Délai pour prévenir la Cavec | 15 jours suivant le décès | CAVEC |
| Rente enfant annuelle (2026), classes 1 à 4 | 4 155 €, 5 540 €, 11 080 €, 16 620 € | CAVEC |
| Durée de la rente enfant | jusqu'au 25e anniversaire de chaque enfant | CAVEC |
| Enfant infirme avant sa majorité | rente conservée à vie | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Classe 1 (2026) | revenus N-1 : 0 à 14 919 €, cotisation 288 € | CAVEC |
| Classe 2 (2026) | revenus N-1 : 14 920 à 44 822 €, cotisation 396 € | CAVEC |
| Classe 3 (2026) | revenus N-1 : 44 823 à 81 454 €, cotisation 612 € | CAVEC |
| Classe 4 (2026) | revenus N-1 : plus de 81 454 €, cotisation 828 € | CAVEC |
| Fin de l'obligation de cotiser | 31 décembre de la radiation, au plus tard 70e anniversaire | CAVEC |
Sources
- Assurance maladie, consulté le 2026-09-23
- Urssaf, consulté le 2026-09-23
- CAVEC, consulté le 2026-09-23
- CAVEC, consulté le 2026-09-23
- CAVEC, consulté le 2026-09-23
- CAVEC, consulté le 2026-09-23
- CAVEC, consulté le 2026-09-23
- CAVEC, consulté le 2026-09-23
Comment compléter votre régime obligatoire avec une prévoyance adaptée ? →
Questions avant de faire le point sur votre prévoyance
Un expert-comptable connaît les chiffres de ses clients mieux que personne. Sa propre protection part pourtant, elle aussi, d'une situation : une installation, un rachat de clientèle, une association, un cabinet qui embauche, la préparation de la cession. Les réponses ci-dessous suivent ce chemin : la situation, ce qu'elle change pour votre protection, les points techniques à vérifier, le choix d'un courtier, puis la manière dont Courtavie travaille, y compris lorsque vous lui orientez un client. Elles expliquent des mécanismes et ne remplacent pas l'étude de votre situation personnelle.
Ce qui vous amène à vous poser la question
Je m'installe en libéral et je trouve en ligne des montants différents sur ce que verse la CAVEC : qu'est-ce qui me protège vraiment si je dois m'arrêter ?
Les montants publiés changent d'une année à l'autre, et des pages anciennes restent en ligne : il est normal de s'y perdre au moment de l'installation.
Deux régimes se succèdent. L'Assurance maladie verse des indemnités journalières du 4e au 90e jour d'arrêt, dans la limite de 197,51 € bruts par jour en 2026, à condition de justifier de 12 mois d'affiliation continue. La CAVEC prend le relais à partir du 91e jour, avec une indemnité forfaitaire de 130 € bruts par jour en 2026, quelle que soit la classe de cotisation, pendant 36 mois au plus.
Le premier régime dépend du revenu des trois années civiles précédant l'arrêt ; le second n'en dépend pas, et aucun des deux ne prend en charge les charges du cabinet. Un montant lu en ligne se vérifie toujours sur le site de la caisse, avec l'année à laquelle il s'applique.
Parler de cette situation avec Courtavie
Sources : Assurance maladie, arrêt maladie des professions libérales (consulté le 2026-09-23), CAVEC, les indemnités journalières (consulté le 2026-09-23)
J'emprunte pour racheter une clientèle et la banque me demande de signer vite son assurance de prêt : est-ce que cela me protège si je tombe malade ?
Un rachat se signe souvent dans des délais serrés, et l'assurance du prêt arrive dans le même dossier que le financement.
Non, elle ne joue pas le même rôle. L'assurance emprunteur prend en charge tout ou partie des échéances du prêt, selon la quotité et les garanties choisies. Elle ne remplace ni votre revenu, ni le loyer, ni les salaires du cabinet.
Lorsque le rachat passe par une holding, il faut aussi vérifier qui est l'emprunteur et qui est assuré. Les définitions de l'incapacité et de l'invalidité peuvent différer entre le contrat de prêt et un contrat de prévoyance : il est utile de lire les deux ensemble au moment de l'emprunt.
Mon associé et moi portons seuls le cabinet, et rien n'est écrit pour le cas où l'un ou l'autre s'arrête ou décède : comment éviter que le cabinet se retrouve bloqué ?
Entre associés qui travaillent ensemble depuis longtemps, ces questions restent souvent implicites.
Les charges communes continuent, les engagements pris ensemble restent dus et la question du rachat des parts se pose. Ces situations ne relèvent pas de la prévoyance individuelle de chacun.
Des garanties existent pour elles : assurance homme clé, assurance croisée entre associés, garantie des associés. Elles se construisent avec les statuts de la société et le pacte d'associés, pour que le financement prévu corresponde aux clauses de rachat.
En pleine période fiscale, je me rends compte que tout le cabinet repose sur moi : que se passe-t-il pour mes clients et mes salariés si je m'arrête ?
Dans un cabinet de petite taille, il est courant que les dossiers, les signatures et les décisions passent par une seule personne.
L'Ordre prévoit une administration provisoire du cabinet : en cas de décès, pour 3 mois renouvelables une fois ; en cas d'incapacité, jusqu'au retour de l'expert-comptable. Le conseil régional de l'Ordre de Paris Île-de-France recommande aussi de conclure à l'avance une convention d'assistance et d'entraide avec un confrère.
Cette continuité d'exercice et la protection financière sont deux sujets distincts. L'administration provisoire assure le suivi des dossiers des clients ; elle ne remplace ni votre revenu, ni le capital destiné à votre famille, ni le financement d'un éventuel rachat de parts.
Pendant ce temps, les charges du cabinet, dont les salaires, restent dues : leur financement relève d'une garantie distincte de la prévoyance du revenu.
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Sources : Le Francilien (Ordre des experts-comptables Paris Île-de-France), comprendre l'administration provisoire (consulté le 2026-10-02), Ordre des experts-comptables Paris Île-de-France, je prépare l'avenir (consulté le 2026-10-02)
Je prépare ma retraite et je compte garder un peu d'activité après la liquidation : suis-je encore couvert si je tombe malade ?
Beaucoup de professionnels envisagent une sortie progressive plutôt qu'un arrêt net de leur activité.
Pas de la même manière. Les indemnités journalières de la CAVEC ne se cumulent pas avec une pension de retraite. Si vous poursuivez une activité en cumul emploi-retraite, l'Assurance maladie limite l'indemnisation à 60 jours pour toute la durée de la retraite.
C'est aussi le moment de faire le point sur vos droits à retraite, sur la date de liquidation et sur les contrats à conserver ou à adapter. La cession du cabinet et la retraite se préparent ensemble.
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Sources : Assurance maladie, arrêt maladie des professions libérales (consulté le 2026-09-23), CAVEC, guide annuel retraite et prévoyance (consulté le 2026-09-23)
Le repreneur de mon cabinet me demande de l'accompagner après la cession, avec une garantie de chiffre d'affaires : que se passe-t-il si je tombe malade pendant cette période ?
Une cession de cabinet s'accompagne souvent d'engagements du cédant qui se prolongent après la signature.
Votre prévoyance ne protège pas le prix de cession. Ce qui se passe si vous ne pouvez plus accompagner le repreneur dépend d'abord de l'acte de cession : clause de garantie de chiffre d'affaires, révision de prix, complément de prix ou accompagnement rémunéré ou non.
Avant de signer, il est utile de vérifier ce que l'acte prévoit en cas d'incapacité du cédant, si vos contrats de prévoyance restent en vigueur jusqu'à la fin de l'accompagnement et à quelle date vous liquidez votre retraite, puisque les indemnités journalières de la CAVEC ne se cumulent pas avec une pension. Ces points se lisent avec le conseil qui rédige l'acte.
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Sources : Interfimo, prix de cession des cabinets d'expertise comptable, édition 2024 (consulté le 2026-10-02), CAVEC, guide annuel retraite et prévoyance (consulté le 2026-09-23)
Si je disparaissais demain, ma famille et mon associé ne sauraient pas où trouver mes contrats ni quoi faire : par où commencer pour que les choses soient prêtes ?
La question se pose rarement tant que tout va bien, et c'est souvent un événement chez un proche ou un confrère qui la fait surgir.
Le conseil régional de l'Ordre de Paris Île-de-France pose la même question à ses membres et propose des outils pour y répondre : une convention d'assistance et d'entraide pour désigner un ou deux confrères qui vous remplaceraient provisoirement, un kit de sauvegarde et un coffre numérique pour rassembler les informations utiles.
Côté protection, trois points se vérifient : la liste de vos contrats et de leurs assureurs, la clause bénéficiaire de chacun et celle du capital décès de la CAVEC, qui revient par défaut au conjoint ou au partenaire pacsé, puis aux descendants, puis aux héritiers, et ce que prévoient les statuts ou le pacte d'associés en cas de décès.
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Sources : Ordre des experts-comptables Paris Île-de-France, je prépare l'avenir (consulté le 2026-10-02), CAVEC, le capital décès (consulté le 2026-10-02)
Entre les clôtures et un recrutement qui n'aboutit pas, je repousse depuis des mois le moment de regarder ma propre protection : que faut-il vérifier en priorité ?
Les enquêtes de la profession décrivent une charge de travail élevée et des recrutements difficiles : il est compréhensible que sa propre protection passe après les dossiers des clients.
Un premier point peut se limiter à trois questions. Qui vous verse quoi en cas d'arrêt : l'Assurance maladie du 4e au 90e jour, puis la CAVEC à partir du 91e jour. Qui reçoit le capital décès de la CAVEC et celui de vos éventuels contrats. Et ce que dit votre contrat de prévoyance actuel, s'il existe : revenu retenu, franchise, durée d'indemnisation et exclusions.
Ce point ne demande pas de décision immédiate. Il permet de savoir si l'existant correspond encore à votre revenu, à votre famille et à votre cabinet, ou s'il faut l'étudier plus en détail.
Parler de cette situation avec Courtavie
Sources : Assurance maladie, arrêt maladie des professions libérales (consulté le 2026-09-23), CAVEC, les indemnités journalières (consulté le 2026-09-23), CAVEC, le capital décès (consulté le 2026-10-02), Compta-Online, baromètre santé 2025 des cabinets comptables (CEG et Malakoff Humanis) (consulté le 2026-10-02)
J'ai déjà eu un arrêt de travail pour un problème de santé et je crains d'être refusé ou exclu : est-ce que cela vaut la peine de demander une prévoyance ?
Cette crainte retient souvent de faire la démarche, alors que la réponse de l'assureur n'est connue qu'une fois le dossier examiné.
Un antécédent n'entraîne pas automatiquement un refus. Après le questionnaire de santé, l'assureur peut accepter aux conditions standard, appliquer une surprime, proposer une exclusion limitée à l'antécédent ou refuser. Les assureurs n'appliquent pas tous la même politique.
La déclaration doit être sincère et complète : une omission peut remettre en cause le contrat au moment où il devrait jouer. Si vous avez déjà un contrat, il ne se résilie qu'une fois le nouveau accepté, et les conditions proposées se comparent à celles de l'ancien.
Ce que cela change pour votre protection
Qui paie le loyer, les salaires et les charges du cabinet si je m'arrête ?
Ni l'Assurance maladie ni la CAVEC : leurs indemnités remplacent une partie du revenu, pas les charges. À partir du 91e jour, l'indemnité de la CAVEC est forfaitaire, de 130 € bruts par jour, quel que soit le niveau d'activité du cabinet.
Les charges fixes relèvent d'une garantie distincte, dite « frais généraux permanents ». Elle rembourse en général des frais justifiés, pendant une durée limitée fixée au contrat. Elle s'étudie en même temps que les indemnités journalières, pour éviter les doublons comme les trous.
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Sources : CAVEC, les indemnités journalières (consulté le 2026-09-23)
Comment protéger ma famille si je décède ou deviens invalide ?
La CAVEC prévoit un socle, qui dépend de votre classe de cotisation. En 2026, le capital décès va de 72 713 € à 290 850 €, versé hors succession et non imposable. Une rente est versée à chaque enfant jusqu'à son 25e anniversaire, de 4 155 € à 16 620 € par an. La pension d'invalidité va de 12 465 € à 49 860 € par an à 100 %, à partir d'un taux d'invalidité de 66 %.
Sans désignation de votre part, le capital décès revient au conjoint ou au partenaire pacsé, puis aux descendants, puis aux héritiers. Un mariage, une naissance ou une séparation est donc l'occasion de relire cette clause. Une prévoyance complémentaire peut ajouter un capital, des rentes d'éducation ou une rente d'invalidité adaptée aux revenus et aux personnes à protéger.
Parler de cette situation avec Courtavie
Sources : CAVEC, le capital décès (consulté le 2026-10-02), CAVEC, la rente enfant (consulté le 2026-09-23), CAVEC, la pension d'invalidité (consulté le 2026-10-02)
Mon cabinet emploie des collaborateurs : quelle protection sociale dois-je prévoir pour eux ?
Les points techniques à vérifier dans un contrat
Faut-il choisir une classe de prévoyance CAVEC supérieure à celle de mes revenus ?
Cela dépend de ce que vous cherchez à protéger. La classe change le capital décès, la rente enfant et la pension d'invalidité, mais pas l'indemnité journalière, fixée à 130 € par jour quelle que soit la classe.
La classe dépend des revenus de l'année précédente, avec une cotisation de 288 € à 828 € en 2026. La CAVEC permet d'opter pour la classe immédiatement supérieure, et un nouvel affilié peut choisir sa classe la première année. Cet arbitrage se compare au coût et aux garanties d'un contrat complémentaire.
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Sources : CAVEC, vos cotisations prévoyance (consulté le 2026-10-02), CAVEC, les indemnités journalières (consulté le 2026-09-23)
Mon invalidité sera-t-elle appréciée sur mon métier d'expert-comptable ou sur n'importe quel métier ?
À la CAVEC, sur les deux à la fois. Selon la caisse, le taux « est déterminé en calculant la moyenne entre le taux d'invalidité fonctionnelle et le taux d'invalidité professionnelle », et la pension n'est due qu'à partir de 66 %.
Dans un contrat complémentaire, la règle dépend du barème choisi. Le barème fonctionnel mesure l'atteinte du corps, indépendamment du métier. Le barème professionnel mesure l'incapacité à exercer votre profession. Un barème croisé combine les deux. C'est l'une des clauses à comparer en priorité.
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Sources : CAVEC, la pension d'invalidité (consulté le 2026-10-02)
Je me rémunère en partie en dividendes dans ma société d'exercice : ma prévoyance me couvre-t-elle encore ?
Pas forcément sur la totalité de vos revenus. Chaque contrat définit le revenu qu'il retient pour calculer l'indemnité, et tous ne traitent pas les dividendes de la même manière.
Le passage en société ou un nouvel arbitrage entre rémunération et dividendes est donc un bon moment pour relire la définition du revenu assuré. Ce point se vérifie contrat par contrat.
Mon contrat couvre-t-il le burn-out ou le mal de dos ?
Cela dépend de sa rédaction. Les affections psychiques et les atteintes du dos sont souvent exclues, limitées dans le temps ou soumises à une hospitalisation. Il faut lire la clause elle-même, pas seulement le tableau de garanties.
La question se pose aussi lors d'un changement de contrat : le nouvel assureur peut proposer une exclusion sur un antécédent que l'ancien couvrait. Les deux contrats se comparent clause par clause avant toute décision.
Les cotisations de ma prévoyance sont-elles déductibles ?
Pour un expert-comptable libéral, les cotisations d'un contrat de prévoyance dit « Madelin » sont déductibles du bénéfice imposable dans les limites prévues par l'article 154 bis du Code général des impôts. En société, la règle dépend du statut du dirigeant et du régime fiscal de la société.
Le site explique les mécanismes ; le calcul applicable à votre situation relève d'une étude personnelle.
Retraite : ce que prévoit la CAVEC
Valeurs 2026, relevées le 2026-10-13 sur les sites officiels.
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Retraite de base | Régime commun des professions libérales (CNAVPL), géré par la CAVEC (2026) | CAVEC |
| Retraite complémentaire | Régime propre à la CAVEC, en points, piloté par son conseil d'administration (2026) | CAVEC |
| Expert-comptable salarié | Seule la complémentaire CAVEC est due, en classe C ou D (2026) | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Âge légal, personnes nées de 1963 à mars 1965 | 62 ans et 9 mois ; 170 trimestres pour le taux plein (départs dès le 01/09/2026) | CNAVPL |
| Âge légal, personnes nées d'avril 1965 à 1968 | De 63 ans à 63 ans et 9 mois ; 171 ou 172 trimestres (départs dès le 01/09/2026) | CNAVPL |
| Âge légal, personnes nées à partir de 1969 | 64 ans ; 172 trimestres pour le taux plein (règles 2026) | Info-retraite |
| Taux plein automatique au régime de base | 67 ans, quel que soit le nombre de trimestres (2026) | CNAVPL |
| Taux plein de la complémentaire CAVEC | 65 ans ; départ possible dès 60 ans avec minoration (2026) | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Valeur du point de retraite de base | 0,6599 € au 1er janvier 2026 | CNAVPL |
| Points de base acquis au maximum par an | 582 points en 2026 : 557 sur la tranche 1 et 25 sur la tranche 2 | Légifrance |
| Décote et surcote | 1,25 % par trimestre manquant (25 % au plus) ou cotisé au-delà du taux plein (2026) | CNAVPL |
| Majoration pour 3 enfants ou plus | +10 % sur la retraite de base et sur la complémentaire CAVEC (2026) | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Valeur du point complémentaire CAVEC | 1,3850 € en 2026 | CAVEC |
| Points complémentaires acquis par an | De 54 points (classe A) à 1 841 points (classe I) selon la classe, en 2026 | CAVEC |
| Minoration avant 65 ans | 25 % à 60 ans, 15 % à 62 ans, 5 % à 64 ans (barème 2026) | CAVEC |
| Majoration après 65 ans | 1,25 % par trimestre civil de report, dans la limite de 25 % (2026) | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Réversion du régime de base | 54 % de la pension, dès 55 ans, sous conditions de ressources (2026) | CNAVPL |
| Plafond de ressources, réversion de base | 25 001,60 €/an pour une personne seule ; 40 002,56 €/an en couple (2026) | CNAVPL |
| Réversion complémentaire CAVEC | 60 % des points depuis 2009 (50 % avant), dès 60 ans, sans condition de ressources | CAVEC |
| Cotisation facultative de conjoint | Réversion à 100 % des points des années cotisées ; 269 € à 9 185 € selon la classe (2026) | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Cumul intégral (règles 2026) | Sans limite de revenus si toutes vos retraites sont liquidées à taux plein (2026) | CAVEC |
| Cumul plafonné (règles 2026) | Revenus limités à 48 060 € en 2026 ; seule la pension de base est réduite | CAVEC |
| Droits créés en cumul intégral | 2e pension de base ≤ 5 % du PASS (≈ 2 400 €/an) ; 498 points CAVEC/an au plus (2026) | CAVEC |
| 1re retraite de base dès 2027, avant l'âge légal | Réduite à due concurrence des revenus professionnels et de remplacement (LFSS 2026) | Légifrance |
| 1re retraite de base dès 2027, de l'âge légal à 67 ans | Réduite de 50 % du dépassement d'un seuil de revenus fixé par décret (LFSS 2026) | Légifrance |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Rachat de trimestres au régime de base | Jusqu'à 12 trimestres : études supérieures ou années civiles incomplètes (2026) | CNAVPL |
| Rachat d'études à tarif réduit (base) | Abattement de 400 € ou 590 € par trimestre, 4 au plus, sous condition de délai (2026) | CNAVPL |
| Rachat de points complémentaires CAVEC | De 50 à 65 ans, dans votre classe de cotisation actuelle (2026) | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Affiliation du conjoint collaborateur | Obligatoire aux régimes de base, complémentaire et prévoyance de la CAVEC (2026) | CAVEC |
| Cotisation de base du conjoint | 2 547 € en 2026 (forfait de 24 030 €) ; options à 25 % ou 50 % du revenu du libéral | CAVEC |
| Complémentaire et prévoyance du conjoint | 25 % ou 50 % de la cotisation du libéral ; droits proportionnels (2026) | CAVEC |
| Durée du statut de conjoint collaborateur | 5 ans au plus ; délai courant depuis le 01/01/2022 pour les conjoints déjà en place | CNAVPL |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Cotisation de base, tranche 1 | 8,73 % des revenus jusqu'à 48 060 € (PASS 2026) | CNAVPL |
| Cotisation de base, tranche 2 | 1,87 % des revenus jusqu'à 240 300 € (5 PASS, 2026) | CNAVPL |
| Cotisation de base minimale | 573 € en 2026, validant 3 trimestres d'assurance | CNAVPL |
| Cotisation complémentaire CAVEC | 9 classes selon les revenus 2025 : de 898 € (A) à 30 616 € (I) en 2026 | CAVEC |
| Élément | Valeur | Source |
|---|---|---|
| Pension d'invalidité CAVEC | Versée jusqu'à la retraite ; au plus tard 65 ans si invalidité totale et permanente (2026) | CAVEC |
| Complémentaire pendant une invalidité totale | Cotisations prises en charge par le régime invalidité-décès de la CAVEC (2026) | CAVEC |
| Régime de base pendant une invalidité totale | 400 points par année civile si incapacité totale et définitive d'exercer (2026) | Info-retraite |
| Retraite pour inaptitude au travail | Taux plein dès 62 ans au régime de base, dès 60 ans à la complémentaire CAVEC | CAVEC |
Sources
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CNAVPL, consulté le 2026-10-13
- Info-retraite, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- Légifrance, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- Légifrance, consulté le 2026-10-13
- CNAVPL, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CNAVPL, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
- Info-retraite, consulté le 2026-10-13
- CAVEC, consulté le 2026-10-13
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Vos questions sur la retraite
À quel âge puis-je partir à la retraite, et à quel âge sans décote ?
Au régime de base, l'âge légal dépend de votre année de naissance : 62 ans et 9 mois pour les personnes nées entre 1963 et mars 1965, de 63 ans à 63 ans et 9 mois jusqu'à la génération 1968, puis 64 ans à partir de 1969 (pensions prenant effet dès le 1er septembre 2026).
Sans décote, il faut 170 à 172 trimestres selon votre génération, ou avoir 67 ans. La complémentaire CAVEC est à taux plein à 65 ans et possible dès 60 ans avec une minoration. Des départs anticipés existent sous conditions (carrière longue, handicap, inaptitude) ; le simulateur d'âge légal d'info-retraite.fr indique votre situation.
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Sources : CNAVPL (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13), Info-retraite (consulté le 2026-10-13), Service-public (consulté le 2026-10-13)
Comment ma retraite est-elle calculée : régime de base et régime complémentaire ?
Vos deux retraites CAVEC se calculent en points : nombre de points acquis multiplié par la valeur du point, soit 0,6599 € au régime de base et 1,3850 € au régime complémentaire en 2026.
Au régime de base, vos cotisations donnent au plus 582 points par an en 2026 ; selon vos trimestres, une décote ou une surcote de 1,25 % par trimestre s'applique. Au régime complémentaire, les points dépendent de votre classe de cotisation : de 54 (classe A) à 1 841 (classe I) en 2026. Chaque pension est majorée de 10 % si vous avez au moins 3 enfants.
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Sources : CAVEC (consulté le 2026-10-13), CNAVPL (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13)
Comment estimer ma future pension ?
Deux services officiels le permettent : votre espace Ma Cavec en ligne (rubrique « Ma future retraite ») pour vos droits CAVEC, et le service « Mon estimation retraite » de votre compte retraite sur info-retraite.fr pour l'ensemble de vos régimes.
La simulation CAVEC affiche votre retraite de base et complémentaire à différents âges, avec un éventuel rachat de points en cours, mais sans vos autres régimes. Mon estimation retraite couvre tous vos régimes et intègre depuis février 2026 la suspension de la réforme ; elle ne compte pas les points restant à racheter. Le même compte permet de vérifier votre relevé de carrière.
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Sources : CAVEC (consulté le 2026-10-13), Service-public (consulté le 2026-10-13), Info-retraite (consulté le 2026-10-13)
Puis-je continuer à exercer en étant retraité (cumul emploi-retraite) ?
Oui, sans vous radier de l'Ordre ou de la Compagnie ; tout dépend de la date d'effet de votre première retraite de base.
Première retraite de base avant le 1er janvier 2027 : cumul sans plafond si toutes vos retraites sont liquidées à taux plein, avec de nouveaux droits (jusqu'à 498 points CAVEC par an en 2026) ; sinon, la pension de base est réduite au-delà de 48 060 € de revenus en 2026.
À partir de cette date : pension réduite de vos revenus avant l'âge légal, puis de 50 % du dépassement d'un seuil fixé par décret (décret non publié au 13 octobre 2026) jusqu'à 67 ans ; cumul libre ensuite.
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Sources : CAVEC (consulté le 2026-10-13), Légifrance (consulté le 2026-10-13), CNAVPL (consulté le 2026-10-13), Service-public (consulté le 2026-10-13)
Que touchera mon conjoint si je décède (pension de réversion) ?
Votre conjoint marié peut recevoir deux réversions : 54 % de votre retraite de base, dès 55 ans et sous conditions de ressources, et 60 % de vos points complémentaires CAVEC acquis depuis 2009 (50 % avant), dès 60 ans et sans condition de ressources.
Plafond de ressources 2026 de la réversion de base : 25 001,60 € par an pour une personne seule, 40 002,56 € en couple. La réversion complémentaire exige 2 ans de mariage (sauf enfant né du mariage), cesse en cas de remariage et atteint 100 % pour les années de cotisation facultative de conjoint. PACS et concubinage n'ouvrent pas droit à réversion.
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Sources : CNAVPL (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13), Info-retraite (consulté le 2026-10-13)
Puis-je racheter des années d'études ou des trimestres ?
Oui. Au régime de base, vous pouvez racheter jusqu'à 12 trimestres au titre d'études supérieures ou d'années civiles incomplètes ; au régime complémentaire CAVEC, vous pouvez racheter des points de 50 à 65 ans, dans votre classe actuelle.
Le rachat de base porte sur des trimestres seuls ou avec des points ; son coût dépend d'un barème annuel, de votre âge et de vos revenus. Les études se rachètent auprès du premier régime d'affiliation qui les suit ; en 2026, une réduction de 400 € ou 590 € par trimestre (4 au plus) s'applique sous condition de délai. Les trimestres rachetés ne permettent pas de départ anticipé pour carrière longue.
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Sources : CNAVPL (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13)
Que devient ma retraite si je suis en invalidité avant de la prendre ?
Une pension d'invalidité CAVEC (taux d'au moins 66 %) est versée jusqu'à la liquidation de votre retraite, au plus tard à 65 ans en cas d'invalidité totale et permanente, et des droits à retraite continuent d'être acquis en cas d'invalidité totale.
En cas d'incapacité totale et définitive d'exercer, sans autre activité, le régime de base attribue 400 points par année civile, et le régime invalidité-décès de la CAVEC prend en charge vos cotisations de retraite complémentaire. Si votre inaptitude au travail est reconnue, la retraite de base est servie à taux plein dès 62 ans et la complémentaire CAVEC dès 60 ans.
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Sources : CAVEC (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13), Info-retraite (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13)
Puis-je prendre ma retraite complémentaire CAVEC au même âge que ma retraite de base ?
Oui : la complémentaire CAVEC peut être demandée dès 60 ans, en même temps que votre retraite de base ou séparément, mais elle n'est à taux plein qu'à 65 ans, même si votre retraite de base l'est déjà.
Avant 65 ans, une minoration définitive de 1,25 % par trimestre manquant s'applique : 15 % à 62 ans, 10 % à 63 ans, 5 % à 64 ans (règles 2026). Après 65 ans, chaque trimestre de report majore la pension de 1,25 %, dans la limite de 25 %. En cas d'inaptitude reconnue, elle est servie à taux plein dès 60 ans.
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Sources : CAVEC (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13), CAVEC (consulté le 2026-10-13)
Choisir un courtier, travailler avec Courtavie
Choisir un courtier : ce qu'il faut savoir
Comment un courtier en assurance est-il rémunéré ?
Le mode de rémunération est une information réglementaire, communiquée avant toute souscription. Pour Courtavie, la fiche d'informations légales du cabinet le précise ainsi : « Courtavie n'est soumis à aucune obligation d'exclusivité avec un assureur et ne détient aucun lien capitalistique avec une compagnie. Pour les actes d'intermédiation, nous sommes rémunérés par des commissions versées par les assureurs ; des frais et/ou honoraires peuvent également être facturés lorsqu'ils ont été préalablement communiqués au client. »
Comment vérifier qu'un courtier est bien immatriculé ?
Tout intermédiaire en assurance doit être inscrit au registre public de l'ORIAS, consultable en ligne avec son numéro. Le registre indique sa catégorie : courtier, agent général ou mandataire.
Courtavie y est inscrit sous le numéro 22003804, en qualité de courtier en assurance (COA).
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Sources : ORIAS, registre des intermédiaires (consulté le 2026-10-02)
J'ai déjà un contrat proposé par ma profession ou par ma banque : pourquoi consulter un courtier ?
Pour comparer des garanties, pas seulement des prix : définitions de l'incapacité et de l'invalidité, exclusions, franchises, barème, revenu retenu, revalorisation. Un audit sérieux peut aussi conclure que le contrat existant est adapté et qu'il faut le garder.
Un courtier n'est pas lié à une compagnie : il consulte plusieurs assureurs pour une même situation. Si un changement se justifie, l'ancien contrat ne se résilie qu'une fois le nouveau accepté par l'assureur.
Ce que fait Courtavie
Comment Courtavie accompagne-t-il un expert-comptable pour sa propre protection ?
Courtavie commence par comprendre la situation et auditer les contrats existants, avant toute recommandation. Le cabinet analyse ensuite les régimes obligatoires, les contrats et les conséquences financières d'un arrêt, d'une invalidité ou d'un décès, puis il recommande, met en œuvre et suit le dossier dans le temps.
Selon la situation, l'étude peut couvrir la prévoyance, l'assurance emprunteur, la protection des associés, le bilan retraite et la protection sociale des salariés du cabinet. Courtavie est un cabinet de courtage indépendant, membre du GNCA, qui lui donne accès à de nombreux assureurs, et adhérent de Planète CSCA.
Je suis expert-comptable : comment orienter un client vers Courtavie ?
Courtavie distingue deux parcours : celui de l'expert-comptable client, qui fait le point sur sa propre protection, et celui de l'expert-comptable partenaire ou prescripteur, qui oriente l'un de ses clients vers le cabinet.
Lorsqu'un dossier le demande, Courtavie coordonne son travail avec les autres conseils du client, dont l'expert-comptable. La première étape est un échange avec Laura ou Maxime, par téléphone, en visioconférence ou par email.
Courtavie fait-il des devis immédiats, comme un comparateur ?
Non. Courtavie ne fonctionne pas comme un comparateur et ne propose pas de tarif sans échange préalable : sans connaître la situation, un conseil sérieux n'est pas possible.
La première étape est un échange avec Laura ou Maxime, par téléphone, en visioconférence ou par email, quel que soit le lieu d'exercice en France.
Qui seront mes interlocuteurs chez Courtavie ?
Laura Benzaquen et Maxime Djelalian, les deux associés du cabinet. Laura porte particulièrement l'expertise des travailleurs non salariés et l'accompagnement des professions libérales. Maxime porte notamment les sujets entreprise, retraite et épargne salariale.
Votre situation n'apparaît pas dans ces questions ? Elle peut tout à fait relever de notre accompagnement : décrivez-la-nous. Nous contacter
Nos expertises pour les professions réglementées
Selon les dossiers, Courtavie peut notamment interroger ou comparer différents acteurs du marché.
UNICED, Abeille, April, Generali, Swiss Life, MetLife
Liste non exhaustive et susceptible d'évoluer.